EL CONSTRUCTOR DE PRESUPUESTOS

El Constructor de Presupuestos es una herramienta que he venido desarrollando desde que estuve trabajando en Servicios de Asesoría al Consumidor A.C.,  su origen es la metodología utilizada en los Estados Unidos por las diferentes oficinas de Consumer Credit Counselling Services para dar asesoría a los deudores morosos.  Este  material fue sujeto a un proceso de “Tropicalización” durante un par de años para que aplicara a entorno mexicano.  

El constructor de presupuestos es un método comprobado para salir de un problema de sobre-endeudamiento.  Le permite al usuario crear un flujo de efectivo para dar servicio a sus pasivos hasta reducirlos a cero o bien a un nivel manejable.  Conceptualmente la misma metodología sirve para crear el flujo de efectivo necesario para ahorrar.  

El Constructor de Presupuestos funciona de la siguiente manera:  

a. Inicialmente se da un proceso de conscientización al usuario al hacer que éste  anote todos sus gastos.  Normalmente esto muestra claramente a la persona que realiza el ejercicio el hecho de que está gastando cantidades fuertes en diversos rubros que verdaderamente no son de importancia.  Al sumar estos gastos no prioritarios casi siempre quedan en “shock” de ver en que verdaderamente se les va el dinero.  Ahí da inicio el círculo virtuoso de control de egresos.  

b. Se llena de manera concienzuda el constructor de presupuestos.  El usuario ve por primera vez su patrón de consumo en blanco y negro,  puede entonces tomar una serie de decisiones para modificarlo.  El cambio no se da en base a en base a sacrificios sino a decisiones de consumo coherentes.  Se  van cambiando las cantidades gastadas en cada rubro y  se puede afinar el proceso dejando como resultado final un flujo de efectivo que,  ya sea se destina al pago de los adeudos, o al ahorro.  

CONSTRUCTOR DEL PRESUPUESTO

 Por: Ricardo G. Mayer

   INTRODUCCIÓN

Actualmente son muy pocas las personas a las cuales verdaderamente les alcanzan sus ingresos para mantener el patrón de consumo deseado.  Cada vez se vuelve mas importante equilibrar los ingresos y los gastos mediante una planeación cuidadosa de estos últimos, ya que es muy difícil poder incrementar los ingresos a corto plazo. 

La única manera inteligente de poder controlar el gasto es mediante la elaboración de un presupuesto, ya que de otra forma el usuario no estará en posición de tomar una decisión consciente en lo que respecta al monto que verdaderamente desea gastar en cada uno de los rubros en que se divide su gasto cotidiano.  Es nuestra experiencia que una vez elaborado un presupuesto el usuario se sorprenderá de las cantidades que gastaba “sin planear” en rubros que no le son de importancia verdadera, quedando siempre “corto” a fin de cada quincena para cubrir sus gastos vitales como renta, alimento, educación etc.  

El hecho de no manejar, aunque sea de manera sencilla un presupuesto personal de gastos, es la principal causa de endeudamiento accidental por mal uso de las tarjetas de crédito.  Casualmente,  el apropiado manejo de un presupuesto personal es la única manera ( a no ser ganarse el melate o la lotería) de salir en forma permanente de un problema de endeudamiento. 

Por este motivo en hemos diseñado una calculadora financiera que sirve para ordenar todos los gastos personales y que lleva de la mano a nuestros usuarios en el proceso de construcción de su presupuesto personal mensual. 

El primer paso es el ir tomado nota cuidadosamente de todos los gastos que vamos realizando diariamente desde antes que salir de casa, por ejemplo, el dinero que se da a los hijos, el dinero que se deja para el “gasto”, la compra del periódico, cigarros, taxi o colectivo, gasolina y propina, cigarros, golosinas, etc. En los gastos en los que nos entreguen comprobante, guardar el mismo.  Este ejercicio nos permitirá contabilizar con exactitud el dato real del gasto diario y al mismo tiempo, servirá para alguna reclamación o como comprobante de garantía.  El usuario se sorprenderá sin duda del resultado de este ejercicio,  dándose cuenta de la enorme cantidad de dinero que gasta en pequeñeces cuando suma todo y llega a la cantidad mensual. 

Este ejercicio de registro y suma de todos los gastos nos dará contestación a  pregunta tantas veces formulada ¿En qué me gasté el billete de doscientos pesos que saqué por la mañana del cajero?  El usuario podrá tener la convicción de que está utilizando su dinero para comprar lo que verdaderamente desea. 

 Estas notas y recibos nos permitirán hacer una concentración mensual de los gastos y determinar un total real en cada renglón del gasto, el total erogado para cada concepto. 

Para completar la adecuada construcción del presupuesto personal debemos integrar los gastos que llevamos a cabo de manera mensual (teléfono, renta, colegiaturas etc. y posteriormente todos aquellos con una periodicidad semestral y anual( primas de seguros, impuestos, etc.)  Estos gastos se dividen para sacar la porción mensual correspondiente y se integra al rubro del constructor de presupuestos adecuado.  

Una vez elaborado un presupuesto real, estaremos en posición de controlar aquellos gastos que de manera consciente consideremos como superfluos.  Asimismo podremos determinar en que rubros haremos cortes para poder dedicar estos pequeños ahorros ya sea al pago de adeudos o para ir acumulando un patrimonio creciente. 

El control consciente de nuestros gastos nos permitirá maximizar nuestro patrón de consumo y nivel de vida al nivel de ingresos que percibimos.  Al agrupar los gastos de manera ordenada, y por prioridades les podremos ir dando seguimiento mes con mes para ver si existe congruencia en los mencionados gastos. 

La manera sugerida para el agrupamiento de los gastos es: 

Gastos de la casa.

El contar con un techo es una prioridad importante para todos, aquí debemos incluir el gasto que hacemos en el pago del alquiler o pago de hipoteca, gastos de electricidad y gas, pago del teléfono, impuesto predial y derechos de agua, cuota de mantenimiento si vivimos en un condominio, reparaciones que se hagan durante el período y gastos tales como la recolección de basura. 

Gasto familiar.

El gasto en la manutención de la familia normalmente se considera como otra de las grandes prioridades, así como los gastos en cuidados personales y de vestido. Es importante incluir aquí, los gastos de despensa, incluyendo las compras del “súper”, tianguis, compras de perecederos, artículos de aseo personal y de aseo de la casa, gastos en alimentos que se hagan en el trabajo y la escuela, esto es alimentación  diaria por necesidad, no por lujo.  Incluiremos toda las compras de ropa, calzado, gasto de tintorería y lavandería, etc., de manera que se incluya todo gasto de vestuario. Especial cuidado de prestará si tenemos un bebé en casa,  de los gastos de pañales, ropa, pediatra, fórmulas lácteas, comida especial, biberones, artículos de aseo, etc. ya que son gastos que pueden representar un porcentaje importante de nuestros ingresos. Aquí incluiremos también los gastos de médico, dentista y medicamentos ya que son gastos estrictamente personales. Incluiremos asimismo los gastos de peluquería y salón de belleza, pedicurista, etc.   

Gastos por educación.

Sabemos que hoy en día una de las herencias que podemos dejar a nuestros hijos es proporcionarles la mejor educación para enfrentar a la vida, esto es mientras más preparados estén, podrán aspirar a un mejor nivel de vida, de manera que incluiremos en este concepto, los gastos de inscripción, uniformes, libros y útiles, y la colegiatura, así como los gastos de papelería, ilustraciones, fotos, salidas a museos, clases adicionales etc., gastos que día con día exigen en las escuelas. 

Transportación.

Es un renglón de gasto ineludible ya que prácticamente todos los miembros de la familia se tienen que trasladar para realizar sus actividades cotidianas.  El transportarse al trabajo, escuela, mercado, por lo que incluiremos en primer lugar los pagos de “la letra” del automóvil, la gasolina y lubricantes, verificación, tenencia, pensión si no tenemos donde guardar el automóvil por las noches en la casa, estacionamientos durante el día, reparaciones y mantenimiento, el seguro, etc., así como los gastos de transporte público como metro, taxis, y colectivos que se vayan llevando a cabo en el curso del mes. 

Pago de deudas.

Es un concepto que puede estar costando muy caro por el pago de los altos niveles de tasas de intereses que actualmente están cargando las instituciones de crédito. Se deberán incluir todos los pagos que se hagan a tarjetas de crédito, préstamos personales y créditos que se tengan con casas comerciales o individuos. 

Otros gastos.

Son gastos misceláneos que no se incluyen en otra categorías entre estos encontramos cuotas y donativos, suscripciones, servicio doméstico, seguros personales tales como seguros de vida y gastos médicos, teléfono celular, localizadores o “beepers”, servicio de Internet,  etc.  

Entretenimiento,

Este renglón es el más difícil de controlar y de disminuir, tendremos que tener mucha disciplina para este concepto, aquí incluiremos gastos de cumpleaños,  regalos, fiestas y otros, así como los gastos efectuados en fechas como Navidad, Año Nuevo, Día de las Madres, Día de muertos, Día de Reyes y otros. Asimismo incluiremos los gastos por vacaciones incluyendo transportación, alojamiento, diversiones, propinas, etc., sin dejar fuera gasolina para este fin, casetas, etc. Deberemos incluir también los gastos en bebidas alcohólicas, cigarrillos, y otros que también pueden ser muy altos. Incluiremos también en esta sección los gastos de la mascota de la casa, como alimento, veterinario, vacunas, juguetes de las mascotas, etc., gastos que pueden ser muy  elevados. En este concepto habrá que incluir gastos de salidas a comer el fin de semana con la familia,  mismos que al ser sumado para dar un total mensual suelen sorprender al usuario por su elevado monto. Anotaremos los costos por renta de videos, compra de discos compactos y casettes, gastos en clubes y deportivos, artículos para la práctica de deportes, pago de televisión por cable o por vía satélite, cine, teatro, centros nocturnos o discotecas, bares y similares así como los gastos en libros y revistas.

 Ya agrupados los gastos de esta manera,  nos daremos cuenta de la magnitud real de los mismos, y podremos tomar la decisión consciente de ir disminuyendo o eliminando gastos, para generar excedentes en nuestros recursos y así poder al ahorro o bien a la disminución de los adeudos existentes. También podremos dar seguimiento mensual a los patrones de gasto que estamos llevando a cabo para que los mismos no se disparen, ocasionando quebrantos o niveles de endeudamiento que nos lleven a problemas futuros.  

El “Constructor de Presupuestos” es una calculadora financiera que le permitirá al usuario tomar control absoluto sobre sus finanzas personales.  Es un instrumento que permite tomar una decisión consciente sobre lo que el usuario gasta sus ingresos.  Es el instrumento que facilitará el crear el flujo de recursos para tener un monto específico a dedicar ya sea a la eliminación de problemas de crédito o bien a la formación de un patrimonio a largo plazo a través del ahorro.

¿PARA QUE ELABORAR UN PRESUPUESTO PERSONAL?

El presupuesto personal es el elemento fundamental para lograr un adecuado manejo de las finanzas personales.  La utilidad de elaborar un presupuesto personal consiste en que nos permite conocer con exactitud en que nos estamos gastando nuestro dinero, y a partir de este conocimiento podremos tomar una decisión consciente sobre nuestro patrón de consumo.  De ahí en adelante podemos ajustar y modificar el nivel de  nuestros gastos para crear flujos de efectivo para liquidar nuestras deudas, y poder iniciar un proceso de ahorro para construir nuestro patrimonio.

¿CÓMO PUEDO EMPEZAR?

Tome un pedazo de papel y anote sus metas.  Solo necesita anotar dos o tres metas financieras a corto plazo y algunas metas a largo plazo.  Asegúrese de que son metas realistas y que las pueda realizar dentro de un plazo determinado... anote las fechas en que piensa que debe alcanzarlas.  Es todo... Usted ya ha empezado a tomar el control de sus finanzas personales. 

El “Constructor de Presupuestos” es una calculadora financiera diseñada para ayudarle a controlar adecuadamente sus finanzas personales.

CONSTRUCTOR DE PRESUPUESTO (TABLA)